Startersaftrek is een fiscale aftrekpost speciaal ontwikkeld voor startende ZZP'ers. Het is een extra verhoging van de zelfstandigenaftrek, waardoor je als starter minder belasting hoeft te betalen. Hiermee stimuleert de overheid het ondernemerschap en biedt het een springplank voor degenen die net de wereld van het freelancen zijn binnengestapt.
De startersaftrek is bedoeld voor ondernemers die in de afgelopen vijf jaar minstens één jaar geen ondernemer waren en in deze periode niet meer dan twee keer de zelfstandigenaftrek hebben toegepast.
Er zijn een paar voorwaarden waaraan je moet voldoen om in aanmerking te komen voor de startersaftrek:
Als je aan deze voorwaarden voldoet, kun je de startersaftrek toepassen en zo je belastbaar inkomen verlagen.
Het berekenen van de startersaftrek is vrij eenvoudig. Het is een vast bedrag dat wordt afgetrokken van je winst. Voor 2025 is dit bedrag € 2.123. Dit komt bovenop de zelfstandigenaftrek, die in 2025 € 6.670 bedraagt.
Start vandaag nog met tijd besparen. Ervaar zelf het gebruiksgemak van btaald voor 14 dagen gratis, zonder enige verplichtingen.
Gratis beginnen
Stel, je hebt een winst gemaakt van € 30.000 in je eerste jaar als ZZP'er. Nadat je de zelfstandigenaftrek (€ 6.670) en de startersaftrek (€ 2.123) hebt toegepast, wordt je belastbare winst verlaagd tot € 21.207. Dit kan een aanzienlijke belastingbesparing opleveren.
Het maximaliseren van de startersaftrek begint met het nauwkeurig bijhouden van je uren. Zorg ervoor dat je voldoet aan het urencriterium om recht te hebben op de startersaftrek. Ook is het slim om je winst zo veel mogelijk te beperken in de jaren dat je gebruik maakt van de startersaftrek, bijvoorbeeld door investeringen te doen en zo gebruik te maken van de investeringsaftrek.
Het niet voldoen aan het urencriterium en het onjuist bijhouden van je administratie zijn de meest voorkomende fouten bij het claimen van de startersaftrek. Zorg er dus voor dat je een sluitende urenadministratie bijhoudt en dat je altijd kunt bewijzen dat je aan het urencriterium hebt voldaan.
De startersaftrek is een krachtige tool voor startende ZZP'ers om hun belastbaar inkomen te verlagen en zo minder belasting te betalen. Door optimaal gebruik te maken van deze aftrekpost en veelvoorkomende fouten te vermijden, kun je je bedrijfsfinanciën gezond houden en je bedrijf een vliegende start geven. Wil je dit proces makkelijker maken? Probeer dan btaald.nl, een boekhoudprogramma speciaal ontworpen voor freelancers en ZZP'ers.
Start vandaag nog met tijd besparen. Ervaar zelf het gebruiksgemak van btaald voor 14 dagen gratis, zonder enige verplichtingen. Factureren was nog nooit zó simpel.
Nu beginnen
